ФНС раскрыла схему вывода средств в компании Майзеля
Бизнес, подконтрольный известному в Свердловской области бизнесмену Сергею Майзелю и его партнеру Виктору Бурачевскому, поймали на незаконной налоговой минимизации.
Ревизия показала, что «Сухоложский полигон» годами участвовал в схемах, в частности, оформляя сомнительные договоры аренды с компанией «Инжиниринговый центр».
При этом, по версии фискалов, услуги в реальности не предоставлялись, а документы использовались фирмой и группой связанных контрагентов для ухода от платежей по НДС. Были зафиксированы и традиционные в таких случаях транзит средств и обналичка, причем в отдельных эпизодах деньги шли напрямую Сергею Майзелю. Параллельно разобрали в ФНС и взаимоотношения с «ТТГ Групп», в рамках которых контрагентом выступала «КамОЭС», частично подконтрольная бизнесмену. Этот актив считается на рынке одной из целей Майзеля в рамках расширения мусорного бизнеса, но муниципальные власти пока не спешат с продажей своей доли. Тем временем «Сухоложский полигон» и близкий ему перевозчик «Чистота.ру» также пытаются отбиться от претензий на сотни миллионов, как полагают юристы, затягивая судебные процессы, грозящие очередными финансовыми потерями.
Арбитражный суд Свердловской области признал обоснованными доначисления ООО «Сухоложский полигон» НДС на 9,9 млн рублей и штрафа порядка миллиона, произведенные ИФНС России по Кировскому району Екатеринбурга. К решению о недоимках фискальный орган пришел после проверки деятельности компании за несколько лет.
В частности, для работы на полигоне бытовых отходов в Сухом Логе в 2021-2022 годах договоры аренды техники заключались с ООО «Инжиниринговый центр», который в итоге выставил счет заказчику на 137 млн рублей (в том числе НДС на 22 млн). Однако необходимым транспортом, как заявили фискалы, ни сам подрядчик, ни группа его контрагентов, куда входило более десятка фирм, не обладали. Контрагенты второго порядка, как выяснил налоговый орган, в итоге заказывали услуги у «Инжинирингового центра» и формально перечисляли ему средства обратно. При этом компании использовали один IP-адрес, централизованно управляли товарными потоками.
«Спорный контрагент «Инжиниринг групп» и его поставщики «по цепочке» являются взаимосвязанными организациями – участниками «схемных площадок», контролируемых неустановленными лицами. НДС с заявленных операций организациями-участниками цепочки не исчислен в бюджет (представлены «нулевые» налоговые декларации)», – отмечается в материалах арбитража.
Примечательно, что компания требовала отменить доначисления НДС только по одной из проверок налогового органа. «В действительности речь может идти не о 10 миллионах НДС, а гораздо больших суммах, начисления которых налогоплательщик пока не стал оспаривать и, вероятно, не станет. В ходе рассмотрения суд подробно указал на весь список нарушений, не ограничивающихся одной налоговой схемой. При попытках дальнейшего оспаривания вынесенное решение будет рассматриваться в качестве преюдиции», – полагает адвокат Иван Кадочников.
В сделках «Сухоложского полигона» с «Инжиниринг групп» прослеживается также схема по выводу и обналичиванию средств, на что указал суд. Так, компания заключала договоры на приобретение стройматериалов у контрагента АО «Читаэнергосбыт», средства затем перечислялись ООО «РКЦ ЖКУ», откуда переходили на счета более 80 физлиц, «которых невозможно идентифицировать (не указан ИНН)».
Как следует из документов арбитража, параллельно для работы на полигоне услуги по аренде техники предоставлялись по договорам с ООО «ТТГ Логистик» на общую сумму порядка 70 млн рублей и сроком действия с апреля 2020 по середину марта 2022 года. При этом партнер предоставлял 1-2 бульдозера, но «Сухоложский полигон» указывал в расчетах использование от 3 до 11 машин. При этом инспекцией было установлено, что услуги у «ТТГ Логистик», работающего по упрощенной системе налогообложения, фактически приобретаются без НДС, а сама компания является подконтрольным заказчику лицом. Последнее наглядно прослеживается из сделок по привлечению спецтехники для полигона между «ТТГ Логистик» и ООО «Кам ОЭСК».
«Денежные средства, поступившие от ООО «Сухоложский полигон», далее ООО «ТТГ-Логистик» перечисляются в том числе ИП Майзелю С.Г., который является учредителем ООО «Сухоложский полигон» с 14.12.2022 с долей участия 70%», – подчеркнул арбитраж.
Как ранее сообщала «Правда УрФО», 50% в уставном капитале ООО «КамОЭС» в равных долях принадлежит администрации Камышлова и ООО «Обуховский источник» (100% у администрации Камышловского района).
Как рассказал изданию директор «Обуховского источника» Виктор Кузнецов, вопрос о продаже доли не снимается, но отложен на 2025 год. В распоряжении «КамОЭС» находится действующий полигон в Камышлове, где строится мусоросортировочный комплекс стоимостью 173 млн рублей. На площадке есть возможность расширения деятельности в отличие от полигона в Сухом Логе, который близок к переполнению. Представители «Сухоложского полигона» заявляли о строительстве на площадке новой мусоросортировки, но сроки завершения работ неоднократно переносились.
Сергей Майзель
Фото: принтскрин видео «4 канала»
Примечательно, что финансирование содержания полигона в Сухом Логе осуществлялось в значительной степени за счет средств, полученных от регоператора по обращению с ТКО – ЕМУП «Спецавтобаза». В настоящее время предприятие требует с «Сухоложского полигона» 111 млн рублей и связанного с ним перевозчика ООО «у» – 460 млн.
Как указывают представители отрасли, причиной стало вероятное завышение объемов перевозки и размещения отходов, выявленное в ходе проверки регоператором. О возможных финансовых проблемах мусорного бизнеса говорят и наблюдатели – так, юристы ответчика в суде неоднократно требовали переноса рассмотрения дел и запрета ИФНС списания долгов по налогам со счетов «Сухоложского полигона», утверждая, что у фирмы есть лишь несколько миллионов рублей.